股票發行情況報告書是什麼

Ⅰ 國星光電:非公開發行股票之發行情況報告暨上市公告書算是利好消息嗎

國星光電:非公開發行股票之發行情況報告暨上市公告書算是利好消息！非公開發行股票就是有特定的發行對象，不是誰都可以買到該公司新增發的股票；
非公開發行股票是利好，公司得到了現金，可以擴大經營，增加流動資金，增加了公司的活力；另一方面有人（往往是大股東或者有實力的財團）願意買公司的股票，說明他們看好公司的未來，可增加全體股東（包括持有公司股票的小散戶）的信心，對二級市場的股票也有利好刺激。
祝投資順利！

Ⅱ 招股說明書是什麼意思呢

股份有限公司的招股說明書是供社會公眾了解發起人和將要設立公司的情況，說明公司股份發行的有關事宜，指導公眾購買公司股份的規范性文件。公司首次公開發行股票，必須製作招股說明書。
內容構成
1、招股說明書封面；
2、招股說明書目錄；
3、招股說明書正文；
（1）主要資料
（2）釋義
（3）緒言
（4）發售新股的有關當事人
（5）風險因素與對策
（6）募集資金的運用
（7）股利分配政策
（8）驗資報告
（9）承銷
（10）發行人情況
（11）發行人公司章程摘錄
（12）董事、監事、高級管理人員及重要職員
（13）經營業績
（14）股本
（15）債項
（16）主要固定資產
（17）財務會計資料
（18）資產評估
（19）盈利預測
（20）公司發展規劃
（21）重要合同及重大訴訟事項
（22）其他重要事項
（23）董事會成員及承銷團成員的簽署意見
4、招股說明書附錄；
5、招股說明書備查文件。
招股說明書的法定內容公司通過後根據《公司法》的規定，招股說明書應當附有發起人制定的公司章程，並載明下列事項：①發起人認購股份數；②每股的票面金額發行價格；③無記名股票的發行總數；④認購人的權利、義務；⑤本次募股的起止期限及逾期未募足時認股人可撤回所認股份的說明。
特點
1、招股說明書概要屬於法定信息披露文件：招股說明書概要應當與招股說明書一並報請證券監管機構審批。作為招股說明書附件，招股說明書概要應依照法律規定和證券監管機構要求記載法定內容。
2、招股說明書概要屬於引導性閱讀文件：招股說明書內容詳盡但不便於投資者閱讀和了解，為增強招股文件的易解性，盡可能廣泛、迅速地向社會公眾投資者提供和傳達有關股票發行的簡要情況，應以有限數量的文字作出招股說明書概要，簡要地提供招股說明書的主要內容。一般情況下，招股說明書概要約為1萬字左右。
3、招股說明書概要屬於非發售文件：根據現行規定，招股說明書概要標題下必須記載下列文字：「本招股說明書概要的目的僅為盡可能廣泛、迅速地向公眾提供有關本次發行的簡要情況。招股說明書全文為本次發售股票的正式法律文件。投資者在做出認購本股的決定之前，應首先仔細閱讀招股說明書全文，並以全文作為投資決定的依據。」雖然招股說明書概要並非發售文件，但不得誤導投資人。

Ⅲ 上市公告書的正文格式

上市公告書書起提示性作用，把上市公告書中關鍵內容提示性地印在上市公告書之首，以使投資人盡快地了解上
國電電力上市公告書
市公告書中的主要信息。
此節包括下列內容：
總股本；
可流通股本；
本次上市流通股本；
證券編碼；
上市地；
上市時間；
登記機構；
上市推薦人等。 在緒言中必須聲明：
本上市公告書的編寫所依據的法規，所經批準的部門（例如中國證監會、交易所等），本次上市流通的股本數量及上市股票的類別（新股、歷史遺留問題股票或定向募集內部職工股），發行人董事會成員已批准該上市公告書，確信其中不存在任何重大遺漏或者誤導，並對其真實性、准確性、完整性負個別的和連帶的責任等。 此節包括以下內容：
1．發行公司主要發起人簡介：指主要發起人的歷史狀況，主要有：
法定名稱；
注冊資金；
法定代表人；
成立日期；
經營范圍；
所屬行業；
注冊地址及聯系電話。
2，發行公司歷史沿革：指發行公司的改制或組建過程包括：
(1)股份制改制過程；
(2)歷次股票發行情況。 1．股票公開發行：是指本次上市前進行的社會公眾股的公開發行。包括：
社會公眾股發行數量：指經批準的社會公眾股的發行數量；
公司職工股：指向公司職工發行的占社會公眾股10%的部分；
股票發行價格；
募集資金總額；
發行方式；
配售比例；
配售戶數；
持1000股以上的戶數；
發行費用總額；
每股發行費用；
發行市盈率。
2．股票承銷，包括：
社會公眾認購股票後，由承銷商包銷股票的數量；
主承銷商及承銷團成員分銷比例及數量。
3．驗資報告，包括：
募集資金的入賬時間；
入賬金額；
入賬賬號；
開戶銀行；
4．所籌資金未能及時入賬的金額及原因 此節內容包括：
1．董事、監事及高級管理人員變動情況；
2．新增董事、監事及高級管理人員簡介；
3．董事、監事及高級管理人員持股數額和比例。 此節內容包括：
公司創立大會或者股東大會同意公司股票在證券交易所交易的決議；
公司注冊資金；
公司注冊時間；
公司注冊地點；
營業執照注冊號碼。 1．關聯企業：如果發行人與控股公司或被控公司存在關聯關系時，應列出所有的關聯企業名稱及關聯企業情況。
2．關聯交易：如果存在關聯交易時，需要詳細描述可能出現或導致的關聯交易及在關聯交易中如何保護發行人股東的利益。 此節說明上市前的股權狀況及前10名股東的持股情況。
1．上市前的股本結構
總股本萬元
尚未流通股份：
（1）發起人股份
其中：
國家持有股份
境內法人（或自然人）持有股份；
外資法人（或自然人）持有股份。
（2）募集法人股
（3）內部職工股
可流通股份：
境內上市人民幣普通股；
（1）本次公開發行股份；
其中：公司職工股
（2）內部職工股（佔用額度部分）
境內上市外資股；
境外上市外資股；
2．前10名股東所持股數及比例 此節列示發行人上市前的主要財務會計資料，包括但不限於以下各項：
1．審計報告
2．資產負債表、利潤表、利潤分配表、財務狀況變動表或現金流量表
資產負債表
3．財務報表附註
4．新增的財務資料 此節列示自公司股票上市之日起；發行人董事會自願作出的如下承諾：
X公司董事會將嚴格遵守《公司法》、《股票發行與交易管理暫行條例》、《公開發行股票公司信息披露實施細則》、《……證券交易所交易規則》和有關法律、法規的規定，並自股票上市之日起作出如下承諾：
1．按照法律、法規的規定程序和要求披露重大的信息、並接受證券主管機關、……證券交易所的監督管理。
2．及時、真實、准確地公布中期報告和年度報告、並備置於規定場所供投資者公眾查閱。
3．X公司董事、監事及高級管理人員如發生人事變動或持本公司股票發生變化時，在報告證券主管機關、證券交易所的同時向投資者公布。
4．在任何公共傳播媒介中出現的消息可能對X公司股票的市場價格產生誤導性影響時，X公司知悉後將及時對該消息予以公開澄清。
5．X公司董事、監事及高級管理人員將認真聽取社會公眾的意見和批評，不利用已獲得的內幕消息和其他不正當手段直接或間接從事股票買賣活動。
6．X公司無記錄負債。 此節列示公司股票發行後發生或將會發生的對公司資產、負債和股東權益有較大影響的重要事項。主要指股票發行後發生的或將會發生的對公司資產、負債和股東權益有較大影響的重要事項，已在招股說明書披露過的內容不再重復披露。包括但不限於：
1．重要會計政策的變動；
2．會計師事務所的變更說明；
3．市場和商品價格重大變化；
4．企業購並；
5．企業遷移；
6．公司主要生產協作關系更換；
7．較大技術項目投產；
8．重大投資決策及產生效益情況；
9．涉及公司的重大法律訴訟案件；
10．其他需要說明的事項。
十二、備查文件目錄
××××股份有限公司
年 月 日

Ⅳ 公開募集說明書與招股說明書的區別在格式和內容上的區別分別是在公司上市和發行股票的那個階段

沒有叫公開募集說明書的,至少在股票發行中沒有
要麼是招股說明書,要麼是招股意向書,意向書和說明書的區別在於意向書沒有價格和具體數量,所以開始登的是意向書,價格和數量確定後是說明書

Ⅳ 發行說明書包含什麼內容

發行說明書包含四大部分組成，即標題、主體部分、輔助部分、資料部分。
(一)標題。由公司名稱、事由和文體名稱三項組成。如「XXXX股份有限公司發行股票說明書」。
(二)主體部分。此部分側重說明股票發售辦法，包括股票的設立、股票的發售、股東的權益、股息及其分配、認購股票手續等項具體內容。
(三)輔助部分。主要介紹公司的情況，主要內容有公司的一般概況、公司經營情況、經營利潤、盈利預測、資金平衡、公司負債情況以及流動資金等等。
(四)資料部分。這部分主要是提供基本材料，至少有五種：一是注冊會計師簽證的資產評估書；二是金融咨詢評估部門發行股票的信用級別評定報告；三是公司所屬單位一覽表；四是公司章程節錄；五是備查文件目錄。
股票發行說明書具有實行性、宣傳性特點。所以文體寫作要求在結構上直接人題、開門見山，並用條款式表達；前面不用引言，後面不用結語，不分設章節，避免繁瑣；語言表述要通俗易懂，容易被公眾接受。從股票發行說明書的結構安排看，與一般文體構成有所不同，一是將股票發行情況置於篇首，抓住股票購買者迫切需要了解股票發售的心理動態，而公司的基本情況則調到中間，為輔助部分，使股票購買者在了解股票發售辦法的基礎上，尋求發行股票企業的可信度及展望前景。二是基本資料納入正文之中，以便提高企業的可信賴度，為投資者提供參考，最後作出投資決策。

Ⅵ 股票發行和股票上市的區別是什麼

概念不同：

首先股票發行是指符合條件的發行人以籌資或實施股利分配為目的，按照法定的程序，向投資者或原股東發行股份或無償提供股份的行為。

股票的發行包括設立發行和新股發行兩種。股票的設立發行：指為使公司成立以募集到法定資本數額為目的的股份發行。是指公司在設立過程中發行股份，也是公司第一次發行股份。

股票上市是指己經發行的股票經證券交易所批准後，在交易所公開掛牌交易的法律行為。公開發行股票的公司，經過承銷商輔導一段時間，報經交易所實地審查通過，其股票即可掛牌上市。股票上市，是連接股票發行和股票交易的「橋梁」。在我國，股票公開發行後即獲得上市資格。

拓展資料：

股票市場可以分為一級市場（發行市場）和二級市場（交易市場），我們在證券公司交易的股票是在交易所成交的，屬於二級市場。實務上看發行新股和新股上市的區別在於，有沒有進入流通。

發行可以是發行流通股也可以是非流通，發行了不見得就是進入流通領域（二級市場）；上市是股票進入流通領域（二級市場），上市公司的流通股可以通過交易所的交易系統進行交易。

再換一個角度說，發行是在股票一級市場,是指拿錢認購上市公司的股份,交易主體是買方和上市公司之間；上市是股票的二級市場,訪到交易所來交易,交易主體是買方和賣方之間,不涉及上市公司。股票首發（首次發行）只能申購（買入），股票上市則可以自由買賣。

已經公開發行的股票須符合一定條件才能上市交易；而上市公司，是指其股票在證券交易所上市交易的股份有限公司。所以說，上市公司概念真包含於股份有限公司概念里。

兩者都可以發行股票。股票分記名和不記名股票，發行方式有公開和非公開發行，排列組合一下，可以有很多種。

現在所謂的「炒股」，炒的是屬於公開發行的記名股票，也只有這種股票可以上市掛牌交易，其他只能依法轉讓而不能上市買賣。所以股份有限公司或上市公司都可以發行很多種股票，區別在於上市公司永遠比股份有限公司多了一種：可以上市買賣的股票。

Ⅶ 股票發行程序是什麼

一、受理申請文件

發行人按照中國證監會頒布的《公司公開發行股票申請文件標准格式》製作申請文件，經省級人民政府或國務院有關部門同意後；由主承銷商推薦並向中國證監會申報。

中國證監會收到申請文件後在5個工作日內作出是否受理的決定。未按規定要求製作申請文件的，不予受理。同意受理的；根據國家有關規定收取審核費人民幣 3萬元。

為不斷提高股票發行工作水平，主承銷商在報送申請文件前，應對發行人輔導一年，並出具承諾函。

在輔導期間，主承銷商應對發行人的董事、監事和高級管理人員進行《公司法》、《證券法》等法律法規考試。如發行人屬 199 7年股票發行計劃指標內的企業，在提交發行審核委員會審核前；中國證監會對發行人的董事、監事和高級管理人員進行《公司法》、《證券法》等法律法規考試。應考人員必須8 0％以上考試合格。

如發行人申請作為高新技術企業公開發行股票，由主承銷商向中國證監會報送推薦材料。中國證監會收到推薦材料後，在5個工作日內委託科學技術部和中國科學院對企業進行論證；科學技術部和中國科學院收到材料後在40個工作日內將論證結果函告中國證監會。經確認的高新技術企業；中國證監會將通知該企業及其主承銷商按照《公司公開發行股票申請文件標准格式》製作申請文件，並予以優先審核。

二、初審

中國證監會受理申請文件後，對發行人申請文件的合規性進行初審，並在30日內將初審意見函告發行人及其主承銷商。

主承銷商自收到初審意見之日起10日內將補充完善的申請文件報至中國證監會。

中國證監會在初審過程中，將就發行人投資項目是否符合國家產業政策徵求國家發展計劃委員會和國家經濟貿易委員會意見，兩委自收到文件後在15個工作日內，將有關意見函告中國證監會。

三、發行審核委員會審核

中國證監會對按初審意見補充完善的申請文件進一步審核，並在受理申請文件後60日內，將初審報告和申請文件提交發行審核委員會審核。

發行審核委員會按照國務院批準的工作程序開展審核工作。委員會進行充分討論後，以投票方式對股票發行申請進行表決，提出審核意見。

四、核准發行

依據發行審核委員會的審核意見，中國證監會對發行人的發行申請作出核准或不予核準的決定。予以核準的，出具核准公開發行的文件。不予核準的，出具書面意見，說明不予核準的理由。

中國證監會自受理申請文件到作出決定的期限為3個月。

五、復議

發行申請來被核準的企業，接到中國證監會書面決定之日起60日內可提出復議申請。中國證監會收到復議申請後60日內，對復議申請作出決定。

Ⅷ 股票的發行時間和報告期時間，怎麼計算的

A公司10月1號新發行股票，所以已發行時間=12-(10-1)=12-9=3

發行在外普通股的加權平均數=期初發行在外普通股股數+當期新發行普通股股數
x(已發行時間÷報告期時間)－當期回購普通股股數x(已回購時間÷報告期時間)

所以，A公司已發行時間為3個月，報告期為12個月

同理，B公司已發行時間為6個月，報告期委屈12個月

Ⅸ 股市上市公告書的內容有哪些

問題不夠規范 你所說的也許招股說明書 招股說明書的內容一般有一下幾點： 1、 本次發行概況：包括本次發行的基本情況（例如股票種類，股數，發行方式、對象，發行費用等等）、本次發行的發行人和有關的中介機構、本次發行至上市前的重要日期。
2、 披露風險因素的要求：應當遵循重要性原則，按順序披露可能直接或間接對發行人生產經營狀況、財務狀況和持續盈利能力產生重大不利影響的所有因素。對披露的風險因素應作定量分析；無法進行定量分析的，應有針對性地做出定性描述。（應披露的風險因素包括的具體內容見書第175頁）
3、 發行人的基本情況：
發行人應披露的股本情況包括：前10名股東；前10名自然人股東及其在發行人處擔任的職務；涉及國有股的，應在國家股股東之後標注「SS」，在國有法人股股東之後標注「SLS」等等內容。發行人關聯方的情況：發行人應採用方框圖或其他有效形式，全面披露發起人、持有發行人5%以上股份的主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人所控制的其他企業，發行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關聯方。
內部職工股的披露要求。若曾存在工會持股、職工持股會持股、信託持股、委託持股或股東數超過200人的情況，應詳細披露有關股份的形成原因及演變情況；進行過清理的，應說明是否存在潛在問題和風險隱患，以及有關責任的承擔主體等。
發行人員工簡介及其社會保障情況。發行人應當披露持有5%以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監事、高級管理人員做出的重要承諾及其履行情況。
4、 業務和技術：行業情況、業務情況、資產情況、特許經營權情況、生產技術及科研情況、境外活動情況、質量控制情況，發行人名稱冠有「高科技」或「科技」字樣的，應說明冠以此名的依據。
5、 同業競爭與關聯交易：
發行人應根據交易的性質和頻率，按照經常性和偶發性分類披露關聯交易及關聯交易對其財務狀況和經營成果的影響。對於購銷商品、提供勞務等經常性的關聯交易，應分別披露最近3年及1期關聯交易方名稱、交易內容、交易金額、交易價格的確定方法、占當期營業收入或營業成本的比重、占當期同類型交易的比重以及關聯交易增減變化的趨勢，與交易相關應收應付款項的余額及增減變化原因，及上述關聯交易是否仍將持續進行等。
6、 董事、監事、高管人員、核心技術人員：要披露上述人員及其近親屬持有發行人股份的情況、其他對外投資情況、最近1年從發行人及其關聯企業領取收入的情況、兼職情況，董事、監事、高管最近3年發生變動的，應披露變動原因，等等。
7、 公司治理：機制設立、違規情況（近3年）、資金佔用和對外擔保情況（近3年）、內部控制的評估和鑒證情況。
8、 財務會計信息：
報表披露：發行人運行3年以上的，應披露最近3年及1期的資產負債表、利潤表和現金流量表；運行不足3年的，應披露最近3年及1期的利潤表以及設立後各年及最近1期的資產負債表和現金流量表。發行人編制合並財務報表的，應同時披露合並財務報表和母公司財務報表。
收購兼並信息披露：發行人最近1年及1期內收購兼並其他企業資產（或股權），且被收購企業資產總額或營業收入或凈利潤超過收購前發行人相應項目20% （含）的，應披露被收購企業收購前1年利潤表。
9、 管理層討論與分析：發行人應根據最近3年及1期的合並財務報表分析披露發行人財務狀況、盈利能力、現金流量的報告期內情況及未來趨勢。
10、業務發展目標：發行人應披露發行當年和未來兩年的發展計劃，包括提高競爭能力、市場和業務開拓、籌資等方面的計劃。
11、募集資金運用：主要了解下募集資金用於合資經營或合作經營時、用於向其他企業增資或收購其他企業股份時、用於收購資產時的披露要求。
12、股利分配政策：應披露最近3年股利分配政策、實際股利分配情況以及發行後的股利分配政策。發行人已發行境外上市外資股的，應披露股利分配的上限為按中國會計准則和制度與上市地會計准則確定的未分配利潤數字中較低者。
13、其他重要事項：發行人應披露交易金額在500萬元以上或雖未達到前述標准但對生產經營活動、未來發展或財務狀況具有重要影響的合同內容。